Impuestos de lotería

Si ha tenido la suerte de ganar un gran premio de lotería, aún debe pagar impuestos sobre sus ganancias. Descubra los detalles sobre cómo tomar la opción en efectivo versus la anualidad y qué retenciones federales y locales se deben en su estado.

Suma global o anualidad

Para premios mayores grandes como el Powerball y Mega Millions, los ganadores tienen dos opciones para elegir cómo recibir su premio: Una suma global de "opción en efectivo" pagada una sola vez, o premios de anualidades anuales durante varias décadas.

La suma global le da todo el dinero que se encuentra actualmente en el fondo del premio mayor, menos las retenciones de impuestos. Después de impuestos, la opción en efectivo suele valer alrededor del 60 % del premio total anunciado. La cantidad es menor porque el premio mayor anunciado se basa en el valor de la anualidad, donde el dinero se invierte durante muchos años.

La mayoría de los ganadores toman la suma global, lo cual está bien, siempre que tenga un plan. Tomar todo el dinero a la vez significa que es más fácil cometer un error. Una opción para evitar eso es poner la suma global a trabajar en inversiones y pagarse una anualidad de lo que gana.

En algunos estados, debe reclamar antes si desea la opción en efectivo, así que tenga esto en cuenta.

La anualidad le paga una cantidad anual durante varias décadas, y usted recibe el valor total del premio mayor anunciado, menos los impuestos. El premio anualizado se distribuye en 30 premios a lo largo de 29 años (el primer pago se realiza después de la reclamación).

Esto tiene el efecto de hacer un nivel básico de presupuesto para usted: no puede acceder a todo el dinero a la vez. Esto puede ser una ventaja o una desventaja dependiendo de su situación. Muchas personas prefieren tener la suma global con la opción de invertirla ellos mismos. Sin embargo, tenga en cuenta que está recibiendo menos en general.

También hay diferentes implicaciones fiscales para la suma global frente a la anualidad. Los ganadores que elijan la opción en efectivo pagarán todos los impuestos sobre la suma global de una vez, aunque seguirán sujetos a futuros impuestos en función de los ingresos obtenidos del pago inicial. Si opta por la anualidad, se deben pagar impuestos sobre cada pago de acuerdo con su valor.

Para obtener más información y calculadoras para estimar los impuestos adeudados en su estado para cada opción de pago, visite las páginas Análisis del premio mayor de Powerball y Análisis del premio mayor de Mega Millions.

Impuestos federales

Triste pero cierto: los premios mayores de la lotería son ingresos imponibles. Específicamente, cualquier premio superior a $5.000 está sujeto a impuestos federales de hasta el 37 %, dependiendo de qué tan grande sea el premio, y también se pueden pagar impuestos estatales y locales adicionales.

A los ganadores que opten por la opción de pago único se les deducirá una retención de impuestos federales del 24 % del premio mayor antes de que se pague. Sí, el Tío Sam obtiene casi una cuarta parte del dinero antes de que vea un centavo, pero al menos puede secarse las lágrimas con fajos de billetes de cien dólares.

Además, cuando el ganador presente su próxima declaración de impuestos, estará sujeto a la categoría impositiva más alta. En el año fiscal 2021, eso es 37 % para cualquier ingreso superior a $523.600 para una sola declaración o $628.300 para una declaración conjunta. Por lo tanto, deben pagar la diferencia entre las tasas impositivas del 24 % y 37 % sobre el ingreso aplicable. También estarán sujetos a impuestos sobre los ingresos obtenidos al invertir el dinero.

El ganador puede dar obsequios de hasta $15.000 por persona a tantos destinatarios como desee sin pagar impuestos adicionales.

Impuestos estatales y territoriales

Los impuestos estatales y locales pueden tomar otra porción del pastel del ganador. Por ejemplo, si vive en la ciudad de Nueva York, estará sujeto al impuesto estatal del 8,82 % más el impuesto local del 3,867 %. Sin embargo, otros estados no cobran ningún tipo de impuesto sobre las ganancias de la lotería o aplican un impuesto fijo sobre todos los ingresos.

Los impuestos se aplican en función de dónde compró el boleto, no de dónde vive. Entonces, si compró el boleto en un estado como California, que no tiene impuestos estatales sobre las ganancias de la lotería, considérelo una bonificación. O podría pensar en mudarse antes de hacerse rico.

Si le sirve de consuelo, hay un par de pequeñas deducciones que puede hacer en su declaración de impuestos federales. Puede cancelar los impuestos estatales de lotería hasta $10.000 o $5.000 si está casado y presenta una declaración por separado. También puede deducir el costo de los boletos de lotería. De acuerdo, estos son pequeños cambios si ha ganado el premio mayor, pero todo ayuda.

En Puerto Rico, un territorio de EE. UU. que ofrece Powerball, los ganadores generalmente no deben ningún impuesto sobre la renta al IRS, y Puerto Rico tampoco recauda sus propios impuestos sobre las ganancias de la lotería. En las Islas Vírgenes de EE. UU., donde se juegan Powerball y Mega Millions, deberá pagar impuestos federales sobre la renta, pero no impuestos locales.

Estas son las tasas impositivas más importantes en las jurisdicciones de Powerball y Mega Millions:

Impuestos de lotería estatales
Estado Retención estatal
California
Florida
New Hampshire
Puerto Rico
South Dakota
Tennessee
Texas
U.S. Virgin Islands
Washington State
Wyoming
Sin impuestos estatales sobre los premios de lotería
North Dakota 2,9 %
Pennsylvania 3,07 %
Indiana 3,23 %
Colorado
Missouri
Ohio
Oklahoma
Virginia
4 %
Michigan 4,25 %
Illinois 4,95 %
Arizona
Iowa
Kansas
Kentucky
Louisiana
Maine
Massachusetts
Mississippi
Nebraska
5 %
North Carolina 5,5 %
Georgia 5,75 %
Rhode Island 5,99 %
New Mexico
Vermont
6 %
West Virginia 6,5%
Delaware 6,6 %
Montana 6,9 %
Idaho 6,92 %
Connecticut 6,99 %
Arkansas
South Carolina
7 %
Minnesota 7,25 %
Wisconsin 7,65 %
New Jersey
Oregon
8 %
District of Columbia 8,5 %
Maryland 8,75 %
New York 8,82 %